שלום רב, בעלי המנוח היה עובד מדינה ומאז פטירתו, לפני מספר חודשיים, אני מקבלת ממנהל הגמלאות פנסיית שאירים עם 100% פטור שאירים וכן פנסיית שאירים קטנה מהקג"מ. אני עובדת במשרה מלאה ובנוסף מקבלת פנסיה מקרן מקפת. לגבי עצמי יש לי תאום מס מזה שנים מספר. שאלתי היא האם עליי לצרף לבקשת תיאום המס גם את פנסיית השארים מהמדינה למרות שיש לי 100% פטור שאירים? וכן מה הדין לגבי הפנסיה מהקג"מ (500 ש"ח)? תודה מראש על עזרתכם
קבלת קצבה מהווה הכנסת עבודה והיא חייבת במס ככל הכנסה אחרת. ככלל תשלומים ששולמו מהנטו (תגמולי עובד שנוכו משכרו של העובד) לא ימוסו שוב. קיימים פטורים בפקודת מס הכנסה הרלוונטיים לתשלומי קצבה אולם יש לבדוק את תחולתם לפי הנתונים האישיים במועד הפרישה. יש לשים לב שדיני המס עשויים להשתנות מעת לעת ויש להתחשב בכך בעת תכנון הסדר פנסיוני שקבלת הקצבה בו תהיה בעוד זמן רב. במצבים מיוחדים כגון, הסדרים פנסיונים מורכבים או בשכר גבוה מומלץ להתייעץ עם מומחה לייעוץ פנסיוני.
שאלו את מנהל/ת הפורום:
רוזנר ושות, משרד עו״ד
053-7105230
המידע המוצג כאן אינו מהווה ייעוץ משפטי ו/או המלצה מכל סוג ו/או חוות דעת, מומלץ לפנות לייעוץ מקצועי טרם נקיטת כל הליך. כל הסתמכות על המידע המוצג כאן היא באחריותך בלבד. הגלישה באתר היא בכפוף לתקנון האתר
