מיסוי בגין העברת דירה במתנה מדודה (אחות של אבי ז"ל)

זו הייתה שאלתי: שלום, דודתי המבוגרת 89 ערירית, אני אחיין שאר בשר הקרוב ביותר, (בן אחיה ז"ל) היא מבקשת להעביר לי את הבית שלה כמתנה ואני מעוניין להעבירו לבני, האם יש מיסוי בגין מתנה זו, האם כדאי לבקש ממנה להעביר נכס זה במתנה ישר לבני. תודה וזו הייתה תשובתך: עמוס שלום, אחיין אינו קרוב ולכן הפטור לקרובים לא חל. ככל שהבית עונה על הגדרת "דירת מגורים מזכה" יחול הפטור הרגיל ובנסיבות זמננו גם הוראת השעה איזו דרך יש שבה הנכס יעבור אלי או ישר לבני ולזכות בפטור מס שבח ומס רכישה. אנו חוששים להסתפק בצוואה, שכבר יש בידי, כאשר אני האחיין מוטב לבדי, מאחר וצוואה ניתנת לשינוי, הנכס הינו בית קרקע ושימש את דודתי למגורים משנת 1950, כרגע היא בבית אבות סיעודי ואני משלם את החשבונות לבית האבות ולבית. תודה עמוס

עמוס שלום, קיים פטור להעברה במתנה בין קרובים. מאחר שאינך קרוב של דודתך (כך לפי הגדרות החוק) עליה להעביר לך את הבית ולבקש את הפטור הרגיל, קרי מכירה של אחת ל- 4 שנים (או שימוש בהוראת השעה ככלח שתמהרו לבצע את הפעולה) בנסיבות אלו תשלם מס רכישה מלא. לתשומת ליבך מדרגות המס הועלו וייתכן כי לא יהיה כל מס רכישה העובדה כי אתה נושא בכל צרכיה הכלכליים אינה משנה מבחינת רשויות המס בהעברת נכס מכוח צוואה אכן לא יחול כל מס שהוא. השיקולים בענין הם שלך

המידע המוצג כאן אינו מהווה ייעוץ משפטי ו/או המלצה מכל סוג ו/או חוות דעת, מומלץ לפנות לייעוץ מקצועי טרם נקיטת כל הליך. כל הסתמכות על המידע המוצג כאן היא באחריותך בלבד. הגלישה באתר היא בכפוף לתקנון האתר